我国商业银行小微企业信贷风险防范研究

我国商业银行小微企业信贷风险防范研究

作者：冯珊珊

来源：《管理观察》2015年第26期

摘要：随着我国社会主义现代化建设地不断发展，我国的商业银行业务也迎来了一个新的发展时机。当前的商业银行竞争日趋激烈，一些小微企业也不断崛起，并在国民经济中占据了一定的地位，这对商业银行来说既是机遇也是挑战，一方面银行的信贷业务能够得到不断加强，另一方面商业银行也面临着一定的信贷风险。本文将着重对我国商业银行小微企业信贷的风险进行深入分析，找到有效地防范措施，为我国商业银行小微企业的信贷管理提供一个借鉴，促进商业银行以及小微企业的协调发展。

关键词：商业银行 小微企业 信贷风险 防范措施 管理研究

市场经济条件下，我国对小微企业给予了高度的关注，小微企业也得到了充分的发展，逐渐确立了在我国经济建设中的重要地位，成为社会主义现代化建设的一大力量源泉。然而，在小微企业的发展过程中，也存在一系列的问题，其中以融资难最为突出，大部分小微企业要靠商业银行贷款来保证其正常运营。而商业银行在对小微企业进行信贷服务时，也承担着不同程度的风险。因此，商业银行加强对小微企业的信贷管理成为当务之急。 一、我国商业银行小微企业信贷的现状

近年来，我国的小微企业得到了前所未有地发展，小微企业一般集中在零售、批发、加工制造、餐饮等各个方面，投入成本比较低。然而，由于商业银行的信贷模式，再加上小微企业自身发展的一些问题，导致小微企业出现了融资困难的现象。从当前的发展现状来看，商业银行对小微企业的信贷有着多方面的风险。首先，一些小微企业自身的发展还不够完善，财务制度不健全，商业银行在对其进行信用评价时，存在一定的难度与复杂性，银行对小微企业的还款能力得不到充分地肯定，再加上小微企业的违约成本相对较低，导致一些商业银行不愿承担风险对小微企业实施贷款。其次，小微企业面临着多重市场风险，一旦市场环境发生了变化或利率变动，小微企业就容易遭受经济损失，严重时甚至会导致企业倒闭，造成巨大的还款压力，这也是商业银行在对小微企业进行贷款时考虑的一个重要方面。另外，商业银行对小微企业的信贷也存在着一定的操作风险。目前，一些小微企业为了能够获取高额信贷资金，不惜捏造一些虚假信息和财务数据，甚至过分夸大企业的经营实力，部分商业银行对小微企业的监察及监督力度不够，在对小微企业的信用及资产审查中缺乏有力地外部调查，使商业银行小微企业的信贷服务出现潜在的风险。因此，如何能够保障商业银行对小微企业的信贷业务，同时又能有效地避免信贷风险，是我国目前亟待解决的问题。 二、我国商业银行小微企业信贷风险的主要因素 （一）小微企业自身发展的不足

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

我国的小微企业多是从事一些零售、批发、加工等行业，这些行业普遍具有稳定性的特征，但是它的发展也是相当脆弱的，容易受到外界环境的影响，当市场发生变动时，不能够有效地应变，缺乏足够的抗风险能力，造成还款压力，同时导致了一些小微企业对银行的还款信誉度大大降低。另外，小微企业普遍缺乏有效地管理。目前，大多数的小微企业采用的是家族式的管理模式，一些重要的决策掌握在少数负责人手中，一旦出现失误，便会导致整个企业的瘫痪。另外财务管理制度不健全，缺乏完善的管理体系，对风险的认识程度不够，也容易造成投资失败。

（二）商业银行管理系统不完善

当前，我国的商业银行竞争日趋激烈，为了赢得贷款业务，形成自己的竞争优势，在市场中形成有利的地位，商业银行不断开发新的业务，甚至上门营销，逐渐降低贷款的要求，以赢得客户。而一些不够成熟的小微企业便利用这种便利实施贷款，使商业银行信贷出现潜在的风险。另外，我国的商业银行缺乏足够的管理人才，对小微企业进行相关资料审核时，缺乏科学性与有效性，效率也比较低，使商业银行贷款的风险加大。 （三）信贷投放领域集中，信贷结构不合理

现阶段，我国经济建设中产业结构相对不合理，使得经济发展不平衡，从而导致了银行信贷投放领域比较集中，加大了银行信贷风险。如近几年，房地产行业发展迅速，而且它回报率快且高，使得许多银行把大部分的信贷都投放在房地产领域中以获得更多的贷款利息，其实银行的这种做法是无可厚非的，因为只有在同样的时间内提供更高的利息才能获得更多的贷款，但是从经济发展的全局来看，这是一种非常危险的信贷行为，因为它极有可能发生“把所有鸡蛋都放在一个篮子里”的问题，使银行信贷成为房地产领域这条线上的一只蚂蚱，一旦房地产行业发展不景气或是遇到了其他的问题，那么与之密切相关的银行信贷就会出现资金链断裂和大量坏账的问题，极易使银行信贷体系崩溃。再一个，在信贷业务中，目前我国许多银行的前台操作和后台管理仍然有着千丝万缕的关系，导致风险管理和风险决策要受到上级领导和营销指标的双重干扰。在兼顾风险管理和营销业绩的同时，各级银行行长往往会重视营销指标而忽视信贷风险的管理，这也在一定程度上影响了银行信贷风险的管理质量。同时很多银行在经济上升和繁荣时期会放宽贷款的条件，如此一来企业很容易就可以获得贷款，同样的他们的资产也会有很大的价值，从而企业会加大对固定资产的投资，银行利润也会从中相应增加；相反的当经济发展速度相对减缓时，企业会很难获得贷款，随之资产价值也会不断下降，作为抵押品的资产会不同程度的贬值，从而导致银行利润相对降低、风险抵偿能力相对减弱。这种放贷模式会使银行存在很大的潜在风险，这些风险会在经济低迷时集中爆发，对银行的经营和整个经济的运行产生极大的影响甚至使之崩溃。

三、我国商业银行小微企业信贷风险的防范措施 （一）规范信贷条件，形成有序竞争

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

近年来，我国的商业银行数量呈现出持续增长的趋势，这也使商业银行的竞争更加激烈。针对目前市场上出现的商业银行信贷门槛降低的现象，要采取合理、有效的措施，实现商业银行的内部改革，促进市场竞争的有序进行，坚决杜绝投机取巧的不良竞争行为。首先，作为商业银行机构，要严格按照信贷条件进行贷款业务，对小微企业提供的各项资料及财产状况进行严格的审查，对于不符合信贷标准的小微企业要严格把关，不能为了眼前的利益或是业务增长而使银行信贷承受不必要的风险。另外，要对小微企业的发展状况进行跟踪调查，在获取第一笔还款后，要对款项的来源进行调查分析，避免一些小微企业弄虚作假，后期还款不到位。除此之外，银行机构要从自身的内部发展做起，不断地对市场进行考察、分析，开展一些适应社会需要的银行业务，一方面满足了市场的需求，另一方面能够有效促进商业银行的业务壮大，形成竞争优势。

（二）提高银行业务人员的专业素质

银行的业务人员直接关系到整个银行的服务质量和服务水平，业务人员能力的高低也影响着业务的增长速度和银行所面临的风险。所以定期对银行业务人员进行培训，提高业务人员的专业素质就显得尤为重要。对银行业务人员的培训不仅要，提高银行业务人员的业务技能水平，更要强化银行业务人员的职业道德和对银行的忠诚度。对业务能力的培训和考核有助于银行业务人员对于业务的熟练掌握，具有对信贷风险的识别能力和控制能力；而对职业道德的培训，能够使业务人员，更严格地遵守银行的规章制度，认识到违规带来的损失，从而在日常工作中更加小心谨慎，降低操作风险。 （三）健全对小微企业的贷前审查制度

由于我国当前小微企业目前大多存在管理上的不规范，财政制度不健全，所以在向小微企业进行授信业务之前，需要对其进行深入审查，包括企业所提供的财务报告情况、企业的经营情况和债务偿还能力，通过企业工资发放情况、历史债务情况、客户对企业的评价等方面确定企业的信用度。除此之外，还要善于通过小微企业相关领导人的个人经历、道德品质以及谈吐等方面，对其进行一个初步判断，为商业银行的信贷提供一个有效地参考，并且要坚持原则和制度，严格把关，尽可能地保证调查信息的完整和真实，深入企业内部，从根本上防止贷款风险的发生。然后，在发放信贷时，一定要严格按照有关的制度和工作流程来开展信贷工作，落实审贷分离，把申带责任具体落实到个人，以防止信贷风险发生后的追还。同时重视信贷风险的检查和监督，把前台的业务经营和后台的业务符合作为风险防范的第一、第二线，把具有独立性的审计部门的审计职能作为第三道防线，从而有效避免操作程序不当和徇私舞弊现象的发生。总之在发放信贷时，一定要有合理、严格的模式和严肃、认真的态度。最后，在信贷发放后，对信贷人的具体情况进行及时的跟踪和调查，包括其资产经营情况、账户往来变动以及关键人物调动等问题，从而使信贷人的具体情况处于全程的监督和控制之下，以便检查其是否有无法按期清偿贷款以及违约征兆等情况，好以此为依据做好准备工作，尽可能的把信贷风险和其带来的损失降到最低。与此同时，充分利用现代化信息技术，完善信贷信息管理体系和构建风险度量模型，以提高信贷损失率的准确度和贷款定价的合理性，同时建立贷款损失、赔付率

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

以及预期违约概率之间的相关关系，以分析、判断非预期损失，从而做到及时发现并及时防范信贷风险。

小微企业对我国的经济发展做出了重要的贡献，但是其融资问题也成为制约小微企业发展的重要因素。商业银行对小微企业的贷款业务不仅关系到小微企业的发展，同时也关系到商业银行自身的利益。因此商业银行应该积极开展对小微企业的信贷服务，并通过合理的风险防范措施，保证信贷服务的水平和质量。 参考文献：

[1] 潘园.我国商业银行发展小微企业信贷业务策略研究[D].南京师范大学，2014.

[2] 陈华清.我国商业银行小微企业信贷风险管理研究[J].中小企业管理与科技（中旬刊），2015，03：82-83.

[3] 贾舒.我国商业银行对小微企业的信贷风险管理[J].山西财经大学学报，2014，S1：38. [4] 叶东秀，姚建.浅析商业银行小微企业信贷风险防范[J].中国商论，2015，07：123-124.